Qu'est-ce qui est exclu du revenu brut ajusté ?
Pour résumer, c'est simplement votrerevenu brut total moins les déductions fiscales spécifiques. Quelques exemples courants de déductions éligibles qui réduisent le revenu brut ajusté comprennent les cotisations IRA traditionnelles déductibles, les cotisations au compte d'épargne santé et les dépenses d'éducation.
Le revenu brut ajusté correspond à votre revenu brut moins tout ajustement de votre revenu, tel queintérêts sur les prêts étudiants, paiements de pension alimentaire ou cotisations au compte de retraite. Le revenu brut comprend vos salaires, vos gains en capital, vos distributions de retraite, vos dividendes et toute autre forme de revenu.
Vous pouvez déterminer votre AGI en calculant votre revenu annuel à partir de votre salaire et d'autres sources de revenus (revenu brut), puis en soustrayant certains types de paiements, tels que les intérêts des prêts étudiants, la pension alimentaire, les cotisations de retraite ou les cotisations au compte d'épargne santé, que vous avez effectués pendant l'année.
Points clés à retenir. Les revenus exclus du calcul de votre impôt sur le revenu par l'IRS comprennentle produit du capital-décès de l'assurance-vie, la pension alimentaire pour enfants, l'aide sociale et les revenus des obligations municipales. La règle d'exclusion est généralement la suivante : si votre « revenu » ne peut pas être utilisé comme ou pour acquérir de la nourriture ou un logement, il n'est pas imposable.
Les héritages, les cadeaux, les remises en espèces, les pensions alimentaires (pour les jugements de divorce finalisés après 2018), les pensions alimentaires pour enfants, la plupart des prestations de santé, les prestations sociales et l'argent remboursé lors d'adoptions admissibles sont considérés comme non imposables par l'IRS.
Les prestations de sécurité sociale sont incluses dans votre revenu brut ajusté (AGI) si votre revenu total, qui comprend la moitié de vos prestations de sécurité sociale et d'autres sources de revenus, dépasse un certain seuil.
Dommages-intérêts punitifsvisent à punir le fautif et non à indemniser le demandeur pour la perte de salaire ou les douleurs et souffrances. Les dommages-intérêts punitifs ne peuvent pas être exclus du revenu brut en vertu de l'IRC § 104(a)(2), qu'ils soient reçus en relation avec une blessure ou une maladie physique ou non physique.
Cotiser de l'argent à un plan de retraite au travail comme un plan 401(k)peut réduire l’AGI d’un contribuable. Investir dans un plan IRA traditionnel est une autre façon d’épargner pour la retraite et de réduire l’AGI. Les régimes SEP, SIMPLE et qualifiés pour travailleurs indépendants sont également des options de retraite qui peuvent réduire l'AGI.
Taux des plus-values pour 2022
Les taux d'imposition fédéraux sur les plus-values à long terme sont basés sur le revenu brut ajusté (AGI). Les taux de base des gains en capital sont de 0 %, 15 % et 20 %, selon votre revenu imposable. Les seuils de revenus pour les taux d’imposition des plus-values sont ajustés chaque année en fonction de l’inflation.
Votre AGI est calculé avant que vous preniez les déductions forfaitaires ou détaillées– que vous déclarez dans les sections ultérieures de votre déclaration de revenus.
Parmi les éléments suivants, lesquels ne seraient pas exclus du revenu imposable ?
Réponse finale : Aindemnité de voiture de sociéténe serait pas exclu du revenu imposable car il est considéré comme une rémunération et est soumis à l'impôt sur le revenu, alors que d'autres options répertoriées comme le produit de l'assurance-vie, les bourses et les primes d'assurance maladie payées par l'employeur bénéficient généralement d'exonérations fiscales.
Vous déclarez la partie imposable de vos prestations de sécurité sociale à la ligne 6b du formulaire 1040 ou du formulaire 1040-SR. Vos prestations peuvent être imposables si le total de (1) la moitié de vos prestations, plus (2) tous vos autres revenus, y compris les intérêts exonérés d'impôt, est supérieur au montant de base de votre statut de déclaration.
Un avantage social est tout avantage fourni ou payé par l'employeur au profit de l'employé ou de sa famille. Les avantages sociaux sont généralement inclus dans le salaire de l'employé à des fins fiscales,à l'exception des prestations qui donnent droit à l'exclusion.
- Généralement, les biens que vous recevez en donation, en legs ou en héritage ne sont pas inclus dans vos revenus.
Le revenu imposable est un terme profane qui fait référence à votre revenu brut ajusté (AGI) moins les déductions détaillées auxquelles vous avez droit ou votre déduction standard..
- revenu imposable (à l'exclusion de tout montant imposable débloqué pour le premier super épargnant)
- total ajusté des avantages sociaux, qui est la somme de. ...
- cotisations de retraite patronales à déclarer.
- cotisations personnelles de retraite déductibles.
Conclusion. Oui, la sécurité sociale est imposée au niveau fédéralaprès 70 ans. Si vous recevez un chèque de Sécurité Sociale, il fera toujours partie de votre revenu imposable, quel que soit votre âge. Il existe cependant quelques variations au niveau de l’État, alors assurez-vous de vérifier les lois de l’État dans lequel vous vivez.
La Sécurité Sociale peut potentiellement être soumise à l’impôt quel que soit votre âge. Même si vous avez peut-être entendu dire à un moment donné que la sécurité sociale n'est plus imposable après 70 ans ou à un autre âge, ce n'est pas le cas. En réalité, la Sécurité Sociale est imposée à hauteurà tout âge si vos revenus dépassent un certain niveau.
Les impôts ne sont pas déterminés en fonction de l’âge, vous ne serez donc jamais en mesure de payer des impôts. Fondamentalement, si vous avez 65 ans ou plus, vous devez produire une déclaration pour l'année fiscale 2023 (qui est due en 2024) si votre revenu brut est15 700 $ ou plus. Si vous êtes marié et que vous avez tous deux 65 ans ou plus, ce montant est de 30 700 $.
Des exemples d'ajustements incluent la moitié des impôts sur le travail indépendant que vous payez ; primes d'assurance maladie pour les travailleurs indépendants; cotisations à certains comptes de retraite (comme un IRA traditionnel) ; intérêts payés sur le prêt étudiant ; dépenses d'éducateur, etc.
Quel type de règlement n'est pas imposable ?
Selon l'IRS, votre revenu imposable ne comprend pas les éléments suivants :Argent de règlement que vous recevez pour des réclamations impliquant des blessures physiques non précisées. Prestations que vous recevez de l'assurance contre les accidents du travail de votre employeur. Argent que vous recevez grâce à votre assurance maladie pour les frais médicaux couverts.
Le revenu brut n'inclut pas la valeur des biens acquis par donation, legs, legs ou héritage.. lorsque la donation, le legs ou l'héritage porte sur des revenus de biens, le montant de ces revenus.
Pour profiter des avantages des déductions sans les tracas du détail, Backman note que vous aurez besoin d'éléments de campagne qui entrent dans ces catégories :cotisations à votre IRA, cotisations à votre HSA (compte d'épargne santé), dépenses que vous engagez en tant qu'enseignant comme l'achat de fournitures de classe et intérêts sur les prêts étudiants.
Si vous êtes travailleur indépendant et que vous réalisez un bénéfice net pour l'année, vous pouvez réclamer les primes d'assurance maladie que vous payez pour vous-même, votre conjoint et les personnes à votre charge.Il s'agit d'une déduction standard pour l'assurance médicale qui est utilisée pour réduire votre AGI.— il ne s'agit pas d'une ventilation globale des coûts.
Après un ajustement à l'inflation,la déduction forfaitaire pour 2023 passe à 13 850 $ pour les déclarants célibataires et les couples mariés déclarant séparément et à 20 800 $ pour les chefs de famille célibataires, qui sont généralement célibataires avec une ou plusieurs personnes à charge. Pour les couples mariés déclarant conjointement, la déduction forfaitaire s'élève à 27 700 $.
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